Возврат товара от покупателя: какой счет учета указать?

Comments

• Бухгалтер42, добрый день.
  
  Я предполагаю, что вы продавец
  

  Цитата: 23.03.2019 продали товар

  Дт 62.01 - Кт 90.01.1
  Дт 90.02.1 - Кт 41
  
  

  Цитата: 30.04.2019 товар вернули полностью

  Дт  41 - Кт 62.01  - оприходован принятый от покупателя возвращенный  товар
  
  

  Цитата: сейчас он у меня весит на 62.02 и программа предлагает выписывать счет фактуру на аванс.

  а здесь нужно понимать какие были у вас денежные расчеты
  
  если на момент отгрузки у вас была предоплата  Дт 51 - Кт 62.02, то вы выписали счет фактуру авансовый, и в момент отгрузки покупателю аванс зачли
  Дт 62.02 - Кт 62.01
  
  и тогда на момент возврата у вас образуется долг перед покупателем, т.е появляется опять 62.02
  
  если так, то 
  

  Цитата: программа предлагает выписывать счет фактуру на аванс.

  то верно.
  
  Но тогда не должно быть
  

  Цитата: при этом контрагент должен нам к примеру 10000 руб.

  или у вас были еще какие -то расчеты, но мы про них не знаем
• smv_mars, взаиморасчеты следующие
  1 рисунок - взаиморасчеты с контрагентов 62 счет
  2 рисунок - взаиморасчеты по 62.02
  3 рисунок - УКД на возврат
  
  я понимаю если контрагент оплатил деньги, и сделал возврат, повисло бы сальдо на 62.02 и счет фактуру на аванс делать нужно, но тут контрагента был нам должен, поэтому считаю что 100 рублей должны были попасть в 62.01, а 62.02 быть путым
• Бухгалтер42, 
  
  Вы получаете аванс, это Кт 62.02, если вы на эту сумму или более сделали отгрузку, то сумма закроется в Дт.
  У вас один договор, и сумма долга покупателя по Дт 62.01
  Если 26.04 вы получили аванс, то выписывайте авансовый фактуру. потом надо перепровести все операции за апрель, и в итоге у вас останется только остаток по 62.01 в размере задолженности контрагента на конец месяца.
• smv_mars, дело в том что и аванса не было, данный контрагент оплачивает нам с отсрочкой 5 дней.
• Бухгалтер42, тогда перепроводите все документы по контрагенту, и ищите, где у вас вылез аванс.
  

  Цитата: дело в том что и аванса не было

  если не было аванса, то не должно быть и счета 62.02
• smv_mars, судя по взаиморасчетам аванса не было
  
• тогда перепроведите документы за апрель и посмотрите, что получится.
• smv_mars, уже много раз пробовала перепроводить документы, но увы не встает как надо
  
  в корректировке убрала галочку учитывать аванс автоматически, и тогда встает верно
  
• Цитата: тогда встает верно

  Бухгалтер42, если встает верно, то так и оставляйте