Какими проводками отразить перечисление оплаты поставщику с НДС?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Проводки по банку Дт.60 Кр.51?

  Д 60.02 К 51-  Перечислен  аванс  поставщику.
• Цитата: 60.02 К 51-  Перечислен  аванс  поставщику.

  Добрый день,Ольга!Значит верно сделала проводку.Просто оплат и предоплаты проходят,а счет-фактур нет
• Цитата: Просто оплат и предоплаты проходят,а счет-фактур нет.

  После перечисления предоплаты Поставщик обязан выставить авансовый счет-фактуру, на основании которой у Вас появиться право принять налог к вычету при выполнении условий , которые перечислены в п. 12 ст 171 НК РФ.
• Добрый день,
  

  Цитата: поставщик счет-фактуру не предоставил еще

  Может вообще не предоставит, если вам нужен этот с/ф (поставка в счет данного аванса будет в следующем налоговом периоде, а вы в данном налоговом периоде планируете принять НДС к вычету по данному авансу на основании п. 12 ст. 171 НК, п. 9 ст. 172 НК) потребуйте его у Поставщика.
  
  

  Цитата: После перечисления предоплаты Поставщик обязан выставить авансовый счет-фактуру

  Выставить-то обязан и скорее всего выставил, но вот может и не передавать, если не просить. Редко кто передает с/ф на аванс сам без требования со стороны Покупателя.
• Цитата: Редко кто передает с/ф на аванс сам без требования со стороны Покупателя.

  Именно так.
  Декларация по НДС: как учесть авансовый платеж поставщику, если нет авансового счета-фактуры?
  
• Цитата: Просто оплат и предоплаты проходят,а счет-фактур нет

  Добрый день. А договором аванс предусмотрен ?
• Важный бух, предусмотрен.Только счет-фактуры нет,поэтому оплата аванса также отразится дт.60 кр.51
• Цитата: предусмотрен.Только счет-фактуры нет,поэтому оплата аванса также отразится дт.60 кр.51

  Предоплата в любом случае отражается проводками Д 60 (авансы) К 50,51 (План счетов) При наличии сч.ф на аванс выданный будет проводка Д 68.2 К 76АВ
• Цитата: Только счет-фактуры нет,поэтому оплата аванса также отразится дт.60 кр.51

  А если бы был с/ф на аванс, выплата аванса у вас как-то по-другому отражалась бы?
  
  Еще раз:
  

  Цитата: есливам нужен этот с/ф(поставка в счет данного аванса будет в следующем налоговом периоде, а вы в данном налоговом периоде планируете принять НДС к вычету по данному авансуна основании п. 12 ст. 171 НК, п. 9 ст. 172 НК)потребуйте его у Поставщика.
• Всем большое спасибо!
• Lino4ka, 
  И еще, на всякий случай - вычет НДС с аванса - это право налогоплательщика, а не обязанность (п. 1 ст. 171 НК). Поэтому если вы не собираетесь принимать НДС к вычету по этим с/ф или аванс закроется в этом периоде, вам эти с/ф на аванс вообще не нужны.
  Рады были помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
• Добрый день!
  
  Подведу итог темы.
  
  Вопрос был про проводки...
  

  Цитата: ООО на ОСНО перечислило с р/счета поставщику оплату по счету с учетом НДС,поставщик счет-фактуру не предоставил еще. Проводки по банку Дт.60 Кр.51?

  Ответ простой и он прозвучал. Независимо от получения счета-факутуры вся сумму, уплаченная авансом (предоплатой) отражается проводкой?
  Дт 60 - Кт 51
  
  При получении счета-фактуры и при наличии записи про аванс в договора, Вы сможете поставить этот НДС к вычету проводкой:
  Дт 68 (НДС) -  Кт 76 АВ
  Счет "76 АВ" - это в 1 С такой...
  
  Если Вы вычет по авансовому счету-фактру делать не хотите (нет счета-фактуры или не хотите заморачиваться - и так вычета достаточно), то вторую проводку просто не делаете. Успеете сделать вычет НДС, когда оприходуете оплаченные товары (работы или услуги)
  
  Успехов!