Не сходятся данные по счету 99 в ОСВ и по строке 2400 отчета о финансовом результате: как найти ошибку?

Comments

• Добрый день.
  Скиньте карточку счета 99.01.1, какие там операции?
  И почему не проведена реформация баланса?
• KatyaSV, проведите реформацию баланса, 99 счет должен быть закрыт на 84 счет  д-т 84/ к-т 99
• Татьяна Матвеева, Не сделала только потому что мне посоветовала так знакомая, сказала что мне так будет проще искать ошибки.
  Татьяна я еще вопрос подкорректировала, вдруг не прочитали, прошу еще раз прочитать, я добавила на какую сумму не идет(
• Грек Вера,После реформации баланса отчет не меняется.
• Добрый день!
  
  У Вас сч.10.09 должен быть списан на 91.02, а у Вас на 91.01
• KatyaSV, что-то вопрос хочется задать по поводу счета 98, мне кажется, что здесь какая-то ошибка....
• Лорхен, Но ведь 91.2 это прочие расходы... а безвозмездное поступление это прочий доход, поэтому я и поставила 91.1😰, или я что то не понимаю?
• Грек Вера, Прошу посмотреть скан документа дарение имущества, я его прикрепила к вопросу. Данные проводки я нашла в интернете на сайте упращенка.
• Грек Вера, Вот карточка счета 98.02
• Добрый день!
  KatyaSV, пожалуйста, не размещайте несколько сообщений подряд, адресованных одному пользователю. На нашем форуме запрещено таким образом поднимать тему в топе. Чтобы внести в свое сообщение дополнения или поправки, используйте кнопку "Править".
• Консультант+
  
  Заметим, что до 01.01.2011 доходы в виде безвозмездно полученного имущества признавались доходом будущих периодов (с последующим списанием в состав прочих доходов по мере отпуска материалов в производство) и отражались на счете 98 "Доходы будущих периодов", субсчет 98-2 "Безвозмездные поступления", на основании п. 81 Положения и Инструкции по применению Плана счетов. С 01.01.2011 п. 81 Положения утратил силу (пп. 19 п. 1 Приложения к Приказу Минфина России от 24.12.2010 N 186н "О внесении изменений в нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету и признании утратившим силу Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 15 января 1997 г. N 3"). При этом Инструкция по применению Плана счетов не изменилась. На основании разъяснений Минфина России План счетов в системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации определен как документ, не носящий нормативно-правовой характер. Принципы, правила и способы ведения организациями бухгалтерского учета отдельных активов, обязательств, финансовых, хозяйственных операций и др., в том числе признания, оценки, группировки, устанавливаются положениями и другими нормативными актами, методическими указаниями по вопросам бухгалтерского учета (Письмо Минфина России от 15.03.2001 N 16-00-13/05).
  Специальный порядок учета безвозмездно полученных материалов нормативными актами, регулирующими вопросы бухгалтерского учета, не установлен.
• Юлия Радская, Хорошо Юлия, спасибо за замечание! Исправлюсь.
• Грек Вера, Спасибо Вера, я так поняла что мне не следует использовать счет 98.02?
• KatyaSV, в этом случае не следует.
  
  я бы сделала 10/83- получено имущество от учредителя ,   
  
   91 ( расходы, не учит. в НУ) /10
• Катя, в бух. справке Вашей по сч. 98, во второй операции Дт должен быть по счету 91.02 (расходы).
• Татьяна Матвеева, Почему? Ведь безвозмездно полученное имущество не является доходом, почему возникает расход?
• Татьяна Матвеева, Татьяна вот я вычитала 
  В соответствии с разъяснениями Минфина России в ситуации, когда имущество получено безвозмездно, цена его приобретения равна нулю. Таким образом, расходов для целей налогообложения прибыли при передаче безвозмездно полученных материалов в производство не возникает (Письма Минфина России от 26.09.2011 N 03-03-06/1/590, от 07.02.2011 N 03-03- 06/1/80).
  
  Я исправила проводки, проверьте, почему то все-равно ничего не получается😭
  Дт 10.09 - Кт 91.01 (Не учитываемые в целях налогообложения)-12 550,00;
  Дт 26 (Не учитываемые расходы ) - Кт 10.09 - 12 550,00,
  МЦ.04 - 12 550,00
• Юлия Радская, Юлия добрый день еще раз! Прощу как то помочь! Советы форумчан в этой теме помогли, но не доконца, сч.84 и строка 2400 в отчете так и не сходятся, показатели не изменились. Что мне делать!?😭
• Добрый день!
  

  Цитата: Юлия Радская, Юлия добрый день еще раз! Прощу как то помочь! Советы форумчан в этой теме помогли, но не доконца, сч.84 и строка 2400 в отчете так и не сходятся, показатели не изменились. Что мне делать!?😭

  На нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения, чтобы вывести тему в топ форума. Ответы даются в течение трёх рабочих дней. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.
  
  Если Вы не получите ответа в течение трёх рабочих дней, пришлите любому модератору личное сообщение со ссылкой на эту тему, и он отошлёт Ваш вопрос нашему штатному эксперту.
  
  Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания.
• Цитата: Татьяна Матвеева, Татьяна вот я вычиталаВ соответствии с разъяснениями Минфина России в ситуации, когда имущество получено безвозмездно, цена его приобретения равна нулю. Таким образом, расходов для целей налогообложения прибыли при передаче безвозмездно полученных материалов в производство не возникает (Письма Минфина России от 26.09.2011 N 03-03-06/1/590, от 07.02.2011 N 03-03- 06/1/80).Я исправила проводки, проверьте, почему то все-равно ничего не получается😭Дт 10.09 - Кт 91.01 (Не учитываемые в целях налогообложения)-12 550,00;Дт 26 (Не учитываемые расходы ) - Кт 10.09 - 12 550,00,МЦ.04 - 12 550,00

  Все правильно Вы вычитали. Только тут речь о расходах. А доходы как раз таки и учитываются в НУ. Так что должно быть
  Дт 10.09 - Кт 91.01 (учитываемые в целях налогообложения) -12 550,00
  А после исправления проводок перепроводили документы с даты справки до конца года? Финансовый результат должен был пересчитаться...
• Татьяна Матвеева, Спасибо Татьяна! Все получилось! Спасибо Вам!!!! 😭💐💐💐 Счастью нет предела!